పన్ను ఆదా పెట్టుబడులు

పన్ను ఆదా పెట్టుబడులు సెక్షన్ 80 సి లేదా 80 సిసిసి కింద పన్ను మినహాయింపును అందిస్తున్నందున ప్రతి ఒక్కరి జీవితంలో ఇవి ఒక ముఖ్య భాగం. ఈ పెట్టుబడుల యొక్క ప్రాముఖ్యతను, పరిగణనలోకి తీసుకుంటే, ప్రజలు తరచుగా పెట్టుబడులు పెట్టాలని కోరుకుంటారు. అయినప్పటికీ, వివిధ పెట్టుబడుల పరంగా ఉండే తక్కువ రాబడి మరియు వివిధ నష్టాల కారణంగా వారు పెట్టుబడి పెట్టడానికి అంతగా ఆసక్తి చూపరు.

Read more
Best Saving Plans
  • Guaranteed Tax Savings

    Under sec 80C & 10(10D)
  • ₹6 Lacs

    Invest ₹1.5 Lacs onetime
  • Zero LTCG Tax

    Unlike 10% in Mutual Funds

*All savings are provided by the insurer as per the IRDAI approved insurance plan. Standard T&C Apply

Save Upto ₹46,800 in Section 80C*
Zero Tax on Maturity Amount unlike 10% In Mutual Funds
+91
View Plans
Please wait. We Are Processing..
Plans available only for people of Indian origin By clicking on "View Plans" you agree to our Privacy Policy and Terms of use #For a 55 year on investment of 20Lacs #Discount offered by insurance company Tax benefit is subject to changes in tax laws
Get Updates on WhatsApp

పన్ను ఆదా పెట్టుబడులు

జీతం సంపాదించే మరియు జీతం సంపాదించని పన్ను చెల్లింపుదారులు ఇద్దరికీ పన్ను-ఆదా సీజన్ ఏప్రిల్ 1 నుండి ప్రారంభమవుతుంది. ఒక తెలివైన పెట్టుబడిదారుడిగా, పన్ను ఆదా చేసే పెట్టుబడుల కోసం వెతకాలి, ఇది పన్ను మినహాయింపు ప్రయోజనాన్ని అందించడమే కాక, పన్ను-రహిత ఆదాయాన్ని సంపాదించడానికి కూడా సహాయపడేలా ఉండాలి. పన్నులను ఆదా చేయడానికి మరియు సాధ్యపడే గరిష్ట పొదుపులను ఆస్వాదించడానికి చాలా తెలివైన మార్గాలు ఉన్నాయి. అయినప్పటికీ, చాలా మంది, పన్ను-ప్రణాళిక అనేది తరువాత చేద్దాంలే అనుకునే ఒక వ్యవహారం. ఆర్థిక సంవత్సరం ప్రారంభ త్రైమాసికంలో పెట్టుబడులు పెట్టడం ఒక మంచి పద్ధతి, దీనివల్ల తెలివిగా ప్రణాళిక చేయడానికి సమయం లభిస్తుంది మరియు పెట్టుబడిపై వివిధ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడుల నుండి గరిష్ట రాబడిని పొందవచ్చు.

సరైన పన్ను-ఆదా పెట్టుబడుల ప్రణాళికలను ఎంచుకునేటప్పుడు భద్రత, రాబడి మరియు ద్రవ్యత వంటి అంశాలను పరిగణనలోకి తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. అలాగే, రాబడులపై పన్ను ఎలా విధించబడుతుందనే దానిపై సరైన అవగాహన ఉంచడం చాలా ముఖ్యం. పెట్టుబడిపై రాబడులు పన్ను పరిధిలోకి వస్తే, దీర్ఘకాలికంగా సంపదను సృష్టించే అవకాశం పరిమితం అవుతుంది.

ఉత్తమ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడుల పథకాల జాబితాకు వెళ్లేముందు, ఆన్‌లైన్ ఆదాయపు పన్ను చట్టం యొక్క ముఖ్య విభాగం, అంటే సెక్షన్ 80 సి గురించి తెలుసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. పన్ను-ఆదా పెట్టుబడుల ప్రణాళిక యొక్క చాలా రూపాలు ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి యొక్క పారామితుల క్రింద పనిచేస్తాయి. ఈ సెక్షన్‌ ప్రకారం, పెట్టుబడిదారుడు పెట్టిన పెట్టుబడులు గరిష్ట పరిమితి రూ. వరకు పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత పొందుతాయి 1, 50,000.  ఇటువంటి పెట్టుబడులలో ELSS‌ (ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్ స్కీమ్), ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్లు, జీవిత భీమా, పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్, జాతీయ పొదుపు పథకం మరియు బాండ్‌లు ఉంటాయి. ఈ పరిమితికి మించి మరియు అంతకంటే ఎక్కువ పన్ను మినహాయింపును అందించే పెట్టుబడి మార్గాలు చాలా తక్కువ ఉన్నాయి. ఐటి చట్టం సెక్షన్ 80 సి కింద ఉత్తమ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులను మనం ఒకసారి పరిశీలిద్దాం.

సెక్షన్‌ 80సి కింద ఉత్తమ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులు

మార్కెట్‌లో వివిధ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడి ప్రణాళికలు అందుబాటులో ఉన్నప్పటికీ. వారికి వర్తించే ఉత్తమ పథకం పరంగా ప్రజలు తరచూ గందరగోళంలో పడతారు. మీ ప్రమాద నిబద్ధత మరియు ప్రాధాన్యతలను బట్టి మీరు ఉత్తమమైన పెట్టుబడి ప్రణాళికను ఎంచుకునేందుకు, మేము ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961 లోని 80 సి కిందకు వచ్చే కొన్ని అత్యుత్తమ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులను మీ ముందుకు తీసుకువచ్చాము.

పెట్టుబడి

రాబడులు

లాక్‌-ఇన్‌ వ్యవధి

EKLSS ఫండ్‌

15%-18%

3 సంవత్సరాలు

జాతీయ పెన్షన్ పథకం (NPS)

12%-14%

విరమణ వరకు

యూనిట్ లింక్డ్ ఇన్సూరెన్స్ ప్లాన్ (ULIP)

ఒక పథకం నుండి మరొక పథకానికి రాబడులు మారుతూ ఉంటాయి

5 సంవత్సరాలు

పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (PPF)

7%-8%

15 సంవత్సరాలు

సుకన్య సమృద్ధి యోజన

8.5%

N/A

జాతీయ సేవింగ్స్‌ సర్టిఫికెట్‌

7%-8%

5 సంవత్సరాలు

వయోజనుల ఆదా పథకం

8.7%

5 సంవత్సరాలు

బ్యాంక్‌ ఎఫ్‌డీలు

6%-7%

5 సంవత్సరాలు

భీమా

ఒక పథకం నుండి మరొక పథకానికి రాబడులు మారుతూ ఉంటాయి

3 సంవత్సరాలు

కంపెనీ ఎంచుకోండి కంపెనీ ఎంచుకోండి

ULIP‌ పథకం ఎంచుకోండి ULIP‌ పథకం ఎంచుకోండి

లెక్కించడం

ELSS (ఈక్విటీ లింక్డ్‌ ఆదా పథకాలు) మ్యూచువల్‌ ఫండ్‌

ఈక్విటీ-లింక్డ్ సేవింగ్ పథకం అనేది డైవర్సిఫైడ్ మ్యూచువల్ ఫండ్ పథకం, ఇది రెండు విభిన్న లక్షణాలను కలిగి ఉంటుంది- మొదట ELSS‌ పథకంలో పెట్టిన పెట్టుబడి మొత్తం ఆదాయ మినహాయింపు చట్టం సెక్షన్ 80 సి కింద ర .1.5 లక్షల గరిష్ట పరిమితి వరకు పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటుంది మరియు రెండవది, ELSS‌ లో పెట్టిన పెట్టుబడికి 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ వ్యవధి ఉంటుంది.  ELSS ఫండ్‌లు 15%-18% వడ్డీ రేటు అందిస్తాయి అయినప్పటికీ, ఈక్విటీ-లింక్డ్ సేవింగ్ స్కీమ్‌లో రాబడులు ఒకేలా ఉండవు మరియు ఫండ్ యొక్క మార్కెట్ పనితీరును బట్టి అవి మారుతాయి. పెట్టుబడిదారులు తమ స్వంత అనుకూలత లేదా అవసరానికి అనుగుణంగా ELSS‌ ఫండ్‌లో డివిడెండ్ లేదా పెరుగుదల ఐఛ్ఛికాన్ని ఎంచుకోవచ్చు. అయినప్పటికీ, ఏప్రిల్ 1, 2018 నుండి, ఈక్విటీ పథకంలో డివిడెండ్ 10% పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది. అందువల్ల, డివిడెండ్ కంటే వృద్ధి ఐచ్ఛికం ఎంచుకునే పెట్టుబడిదారులు పన్ను-ప్రభావవంతమైన రాబడులు పొందే అవకాశం ఉంటుంది.

నష్టాన్ని తగ్గించడానికి మరియు దీర్ఘ-కాలిక మూలధన రాబడులను పొందడానికి, పెట్టుబడిదారులు ఇండస్ట్రీ ఎక్స్‌పోజర్‌ మరియు మార్కెట్ క్యాపిటలైజేషన్ ఆధారంగా ఒకటి కంటే ఎక్కువ ELSS పథకాలలో పెట్టుబడులను విస్తరించవచ్చు. ఈ పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల పథకం పెట్టుబడిలో సరళతను మరియు ద్రవ్యతను అందిస్తుంది మరియు అధిక-ప్రమాద నిబద్ధత ఉన్న వ్యక్తులకు ఇది ఉత్తమంగా సరిపోతుంది ELSS‌ పథకం పన్ను మినహాయింపు ప్రయోజనంతో పాటు దీర్ఘకాలిక వ్యవధిలో పెట్టుబడిపై అధిక రాబడులను అందిస్తుంది. ఇది కాకుండా, ELSS‌ పెట్టుబడి కూడా పారదర్శకత మరియు పెట్టుబడి సౌలభ్యాన్ని అందిస్తుంది, ఎందుకంటే వాటి పెట్టుబడిని ఆన్‌లైన్‌లో సరళమైన మరియు ఇబ్బంది లేని మార్గంలో మనం ట్రాక్ చేయవచ్చు.  

జాతీయ పెన్షన్ పథకం (NPS)

ఉత్తమ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడుల పథకాలలో ఒకటి అయిన, జాతీయ పెన్షన్ పథకం క్రింద పేర్కొన్న విధంగా మూడు విభిన్న విభాగాల క్రింద పన్ను-మినహాయింపును అందించడానికి సహాయపడుతుంది.

  • ఐటి చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద పన్ను మినహాయింపు కోసం, గరిష్టంగా రూ .1.5 లక్షల వరకు మదుపు క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

  • సెక్షన్ 80 సిసిడి (1 బి) కింద ఒకరు రూ.50,000 వరకు అదనపు మినహాయింపు పొందవచ్చు.

  • వ్యక్తి యొక్క బేసిక్‌ శాలరీలో 10% జాతీయ పెన్షన్ పథకంలో యజమాని అందించినట్లయితే, ఆ మొత్తానికి పన్ను విధించబడదు.

మూడు విధాల పన్ను ప్రయోజనం, పెట్టుబడిదారులలో NPS యొక్క ప్రజాదరణను పెంచింది. అయినప్పటికీ, జాతీయ పెన్షన్ పథకంలో, పరిపక్వత సమయంలో ఫండ్‌లో 40% మాత్రమే పన్ను మినహాయింపు కలిగి ఉంటుంది. అలాగే, NPS ‌లో నెలవారీ ఆదాయాన్ని సంపాదించడానికి కార్పస్‌లో 40% వార్షిక పథకంలో పెట్టుబడి పెట్టడం తప్పనిసరి. పదవీ విరమణ తర్వాత పెట్టుబడిదారులకు చెల్లించే వార్షిక చెల్లింపును ఆదాయంగా పరిగణిస్తారు మరియు పూర్తిగా పన్ను విధించబడుతుంది.

కొన్ని నిర్దిష్ట పరిస్థితులలో తప్ప, పదవీ విరమణకు ముందు NPS ‌లో ఉపసంహరణలు చేయలేరు. ఉత్తమ లక్షణం ఏమిటంటే, జాతీయ పెన్షన్ పథకం పంపిణీ కోసం స్వయంచాలక మరియు క్రియాశీలక ఐఛ్ఛికాల నుండి ఎంచుకునే సౌలభ్యాన్ని అందిస్తుంది. చందాదారుడు క్రియాశీల ఎంపిక ఐఛ్ఛికం ఎంచుకుంటే, వారు ఈక్విటీ, గిల్ట్ మరియు కార్పొరేట్ మధ్య పంపిణీ శాతం పేర్కొనవలసి ఉంటుంది. అయినప్పటికీ, ఈక్విటీలో పెట్టగల గరిష్ట పెట్టుబడి 50% అని గుర్తుంచుకోవాలి.

ఈక్విటీ మరియు బాండ్ కలయికతో, దీర్ఘ కాలంలో పెట్టుబడిపై మంచి రాబడులను పొందవచ్చు. అంతేకాకుండా, ప్రభుత్వ మద్దతుతో పన్ను ఆదా చేసే పెట్టుబడులుగా ఉన్న NPS పెట్టుబడి భద్రత మరియు పారదర్శకతను అందిస్తుంది. NPS లో పెట్టుబడుల ధరలు చాలా తక్కువ జాతీయ పెన్షన్ పథకంలో కనిష్టంగా రూ .1000 తో పెట్టుబడులు ప్రారంభించవచ్చు మరియు ఆ పెట్టుబడులు అద్భుతంగా పెరగడాన్ని గమనించవచ్చు.

యూనిట్ లింక్డ్ ఇన్సూరెన్స్ ప్లాన్ (ULIP)

ULIPలు మరొక పన్ను-పొదుపు పెట్టుబడులు, ఇవి పెట్టుబడిదారులకు పన్ను మినహాయింపు ప్రయోజనాన్ని అందించడమే కాకుండా, దీర్ఘ కాలంలో పెట్టుబడిపై అధిక రాబడిని పొందటానికి కూడా సహాయపడతాయి.  మునుపటిలా కాకుండా, భీమా సంస్థలు ప్రారంభించిన కొత్త తరం ULIPలు సున్నా ప్రీమియం కేటాయింపు ఛార్జీలు మరియు సున్నా అడ్మినిస్ట్రేషన్ ఛార్జీలతో వస్తాయి, ఫలితంగా పెట్టుబడిదారులకు మంచి రాబడి లభిస్తుంది.

అంతేకాకుండా, భీమా మరియు పెట్టుబడి యొక్క సంయుక్త ప్రయోజనంతో, ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద పాలసీకి చెల్లించే ప్రీమియంపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లింపు ప్రయోజనం పొందవచ్చు. పెట్టుబడి రాబడులు కూడా ఐటి చట్టం యొక్క సెక్షన్‌ 10 (10 డి) కింద పన్ను మినహాయింపు కలిగి ఉంటాయి. ULIP ప్రణాళికలు 5 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ కాలంతో వస్తాయి మరియు పెట్టుబడిదారులకు పెట్టుబడి సౌలభ్యాన్ని అందిస్తాయి. 

పెట్టుబడిదారులకు పెట్టుబడి సౌలభ్యం కూడా ఉంటుంది, ఎందుకంటే పెట్టుబడి పెట్టడానికి వారు విస్తృత శ్రేణి ఫండ్ ఎంపికల నుండి ఎంచుకోవచ్చు. అలాగే, ULIP ‌లో, సంవత్సరంలో 3-4 సార్లు ఫండ్‌ల మధ్య ఉచితంగా మార్పు చేయవచ్చు. పన్ను ఆదా పెట్టుబడి పరంగా ULIP లాభదాయకమైన ఎంపిక అయినప్పటికీ, ULIP‌లపై రాబడి పూర్తిగా ఫండ్ యొక్క మార్కెట్ పనితీరుపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (PPF)

PPF అనేది పెట్టుబడుల పథకంలో ఒక దీర్ఘకాలిక పన్ను ఆదా, ఇది పదవీ విరమణ తరువాత ఆర్థిక పరిపుష్టిని సృష్టించడానికి పెట్టుబడిదారులకు సహాయపడటానికి పన్ను-ఆదా పెట్టుబడుల లక్షణాన్ని కలిగి ఉంటుంది. PPF బ్యాలెన్స్‌పై వడ్డీ రేటు త్రైమాసిక ప్రాతిపదికన రీసెట్ చేయబడింది.

ఆదాయపు పన్ను పడే సందర్భంలో, పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ EEE హోదాను పొందుతుంది, అనగా మినహాయింపు, మినహాయింపు మరియు మినహాయింపు. PPF ఖాతాలో చేసిన మదుపు, సంపాదించిన వడ్డీ మరియు మెచ్యూరిటీ ఆదాయం అన్నీ పన్ను మినహాయింపు కిందకు వస్తాయని దీని అర్థం. అందువల్ల, ఇది ఉత్తమ పన్ను-పొదుపు పెట్టుబడుల ఉత్పత్తులలో ఒకటిగా పరిగణించబడుతుంది. PPF పై వడ్డీ రేటు మారుతూ ఉన్నప్పటికీ ప్రమాద కారకం మాత్రం నిలకడగా ఉంటుంది.

పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ 15 సంవత్సరాల మెచ్యూరిటీ కలిగి ఉంటుంది మరియు ఈ వ్యవధిని 5 సంవత్సరాల వరకు మరింత పొడిగించవచ్చు. ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద పన్ను మినహాయింపు కోసం గరిష్టంగా రూ.1.5 లక్షలు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. ప్రభుత్వ-మద్దతు గల పొదుపు పథకంగా, పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ అనేది సురక్షితమైన మరియు ఆదర్శవంతమైన ఆర్థిక పరికరం, ఇది దీర్ఘ కాలంలో పెట్టుబడిపై రాబడి ప్రయోజనాన్ని అందిస్తుంది.

ప్రారంభించిన తేదీ నుండి 7 ఆర్థిక సంవత్సరాలు పూర్తయిన తర్వాత, ప్రతి సంవత్సరం PPF ఖాతాలో పాక్షిక ఉపసంహరణలు అనుమతించబడతాయి. ఉపసంహరణ మొత్తం బ్యాలెన్స్‌లో 50% మించకుండా ఒక పాక్షిక ఉపసంహరణ చేసుకోవచ్చు. ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో, ఒక వ్యక్తి ఒకే ఒక ఉపసంహరణ చేయగలడు.

ప్రభుత్వం ప్రారంభించిన పొదుపు పథకంగా, PPF పెట్టుబడి మంచి సౌలభ్యాన్ని అందిస్తుంది, ఎందుకంటే PPF ఖాతాలో కనిష్టంగా రూ.500 తో పొదుపు ప్రారంభించవచ్చు మరియు సంవత్సరంలో గరిష్టంగా రూ.1.5 లక్షల వరకు పొదుపు చేయవచ్చు. అంతేకాకుండా, పెట్టుబడిదారులకు నెలవారీ వాయిదాలలో లేదా ఒక పెద్ద-మొత్తంలో చెల్లించడానికి ఎంపిక అవకాశం ఉంటుంది. అయినప్పటికీ, ఒక సంవత్సరంలో 12 వాయిదాల గరిష్ట మదుపు అనుమతించబడుతుంది.

సుకన్య సమృద్ధి యోజన

సుకన్య సమృద్ధి యోజన మరొక పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల ఎంపిక. ఇది ఒక చిన్న డిపాజిట్ పథకం, ఇది ప్రత్యేకంగా ఆడపిల్లల కోసం రూపొందించబడింది. ‘బేటీ బచావో బేటీ పఢావో’ ప్రచారంలో భాగంగా ఈ ప్రణాళికను ప్రారంభించారు.  ఈ ప్రణాళిక ప్రస్తుతం 8.1% వడ్డీ రేటును అందిస్తుంది మరియు పన్ను మినహాయింపు ప్రయోజనాన్ని అందిస్తుంది.  ఉత్తమ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులలో ఒకటిగా, SSY క్రింద పన్ను ప్రయోజన ఆఫర్లు:

  • ఐటి చట్టం సెక్షన్ 80 సి కింద సుకన్య సమృద్ధి యోజనలో పెట్టిన పెట్టుబడులు రూ. 1.5 లక్షల గరిష్ట పరిమితి వరకు పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటాయి.

  • SSY ఖాతా పరంగా వచ్చే వడ్డీ ఏటా కాంపౌండెడ్‌ అవుతుంది, ఇది కూడా పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటుంది.

  • కొనసాగే మెచ్యూరిటీ మరియు ఉపసంహరణ మొత్తం కూడా పన్ను రహితం.

ఆడపిల్ల పుట్టిన తరువాత 10 ఏళ్లు వయసు వచ్చేవరకు సుకన్య సమృద్ధి యోజనను ప్రారంభించవచ్చు. ఈ పథకం ఖాతా తెరిచిన తేదీ నుండి 18 సంవత్సరాలు నిండిన తర్వాత అమ్మాయి వివాహం చేసుకునే వరకు మొత్తం 21 సంవత్సరాలు పనిచేస్తుంది.  ప్రస్తుతం, సుకన్య సమృద్ధి యోజన అందిస్తుంది 8.5% అత్యధిక పన్ను-రహిత రాబడి. ఒక దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి ఎంపికగా ఇది కాంపౌండింగ్‌ ప్రయోజనాన్ని కూడా అందిస్తుంది.

సుకన్య సమృద్ధి యోజన పెట్టుబడిదారులకు పెట్టుబడిని సులభతరం చేస్తుంది. అంతేకాకుండా, పెట్టుబడి ఖర్చు కూడా చాలా సరసమైనది, ఎందుకంటే ఒకరు కనిష్టంగా రూ.250 (ఇంతకు ముందు రూ.1000) పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు మరియు ఆర్థిక సంవత్సరంలో గరిష్టంగా రూ.1.5 లక్షల వరకు పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. 

ఒక ఉత్తమ పన్ను ఆదా పెట్టుబడి ఎంపికగా, ఈ ప్రణాళిక పెట్టుబడి యొక్క భద్రతను నిర్ధారిస్తుంది మరియు ఆడపిల్ల భవిష్యత్తును సురక్షితం చేస్తుంది.

జాతీయ సేవింగ్స్‌ సర్టిఫికెట్‌

ఇది ఒక స్థిర ఆదాయ పన్ను ఆదా పెట్టుబడి పథకం, ఇది ఏదైనా పోస్ట్-ఆఫీస్‌లో తెరవవచ్చు. జాతీయ పొదుపు సర్టిఫికెట్‌ అనేది ప్రభుత్వం ప్రారంభించిన పొదుపు పథకం కాబట్టి ఇది పెట్టుబడి యొక్క భద్రతను నిర్ధారిస్తుంది. ఆదాయపు పన్ను చెల్లింపు ప్రయోజనంతో పాటు పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ప్రోత్సహించడానికి ఈ ప్రణాళిక మధ్య-తరగతి పెట్టుబడిదారుల కోసం ప్రత్యేకంగా రూపొందించబడింది.  బ్యాంక్ FDలు మరియు PPF‌ మాదిరిగానే, NSC కూడా తక్కువ-ప్రమాదం కలిగిన పన్ను ఆదా పెట్టుబడి ఎంపికగా పరిగణించబడుతుంది, ఇది పెట్టుబడిపై హామీనిచ్చే రాబడి అందిస్తుంది. పారదర్శకత మరియు పెట్టుబడి సౌలభ్యం ప్రయోజనాలతో పాటు పాలసీ క్రింద అందించబడే పన్ను ప్రయోజనాలు:

  • ప్రభుత్వం ప్రారంభించిన పన్ను ఆదా పెట్టుబడి పథకం కాబట్టి, ఐటి చట్టం సెక్షన్ 80 సి కింద రూ.1.5 లక్షల గరిష్ట పరిమితి వరకు పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.

  • సర్టిఫికెట్‌లపై వచ్చిన వడ్డీ తిరిగి ప్రారంభ పెట్టుబడులకు జోడించబడుతుంది మరియు పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటుంది.

  • NSC ఖాతాలో పెట్టుబడులు పెట్టిన రెండవ సంవత్సరంలో, పెట్టుబడిదారులు ఆ సంవత్సరపు NSC పెట్టుబడిపై పన్ను మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేయవచ్చు, అదేవిధంగా మునుపటి సంవత్సరంపై సంపాదించిన వడ్డీని కూడా పొందవచ్చు. ఎందుకంటే సంపాదించిన వడ్డీ పెట్టుబడికి జోడించబడుతుంది మరియు ఏటా కాంపౌండెడ్‌ చేయబడుతుంది.

ఈ పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల పథకం యొక్క మెచ్యూరిటీపై, పూర్తి మెచ్యూరిటీ మొత్తాన్ని అందుకుంటారు. NSC‌ చెల్లింపులపై TDS‌ వర్తించదు కాబట్టి; పెట్టుబడిదారులు దానిపై వర్తించే పన్ను చెల్లించవలసి ఉంటుంది. 

వయోజనుల ఆదా పథకం

సీనియర్ సిటిజన్ పొదుపు పథకం అనేది ప్రభుత్వ-మద్దతుగల పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల పథకం, ఇది సీనియర్ సిటిజన్లకు ఆర్థిక భద్రత కల్పించడంకోసం ప్రత్యేకంగా రూపొందించబడింది. 60 సంవత్సరాలకు పైబడిన వ్యక్తులు లో పెట్టుబడి పెట్టేందుకు అర్హులు.  ఈ పథకం కింద, పెట్టుబడిదారులు కనిష్టంగా రూ.1000 డిపాజిట్ చేయడానికి అర్హులు మరియు గరిష్టంగా రూ.15 లక్షలు (జాయింట్ హోల్డింగ్ విషయంలో) మరియు రూ.9 లక్షలు (సింగిల్ హోల్డింగ్ విషయంలో) పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. అందువల్ల, SCSS లో పెట్టుబడుల ధర చాలా సరళంగా ఉంటుంది.

సీనియర్ సిటిజెన్ పొదుపు పథకం 5 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ కాలంతో వస్తుంది. SCSS లో వడ్డీలు 3నెలల వారీగా చెల్లించబడతాయి.  ఈ పన్ను ఆదా పెట్టుబడి కింద, ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద TDS‌ పరంగా రూ.1.5 లక్షల వరకు తగ్గింపు వర్తిస్తుంది.  ఇతర పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులతో పోలిస్తే, సీనియర్ సిటిజన్ ఆదా పథకం సంవత్సరానికి 8.7% అత్యధిక వడ్డీ రేటును అందిస్తుంది మరియు పెట్టుబడిదారులకు హామీనిచ్చే రాబడిని నిర్ధారిస్తుంది. ఇదే కాకుండా, ఏదైనా అత్యవసర ఆర్థిక పరిస్థితుల్లో ప్రీమెచ్యూర్‌ ఉపసంహరణను కూడా ఈ పథకం అనుమతిస్తుంది. 

SCSS‌ ఖాతాను అందించే ప్రభుత్వ రంగ బ్యాంకుల జాబితాను మనం ఒకసారి పరిశీలిద్దాం.

  • Andhra బ్యాంక్‌

  • Allahabad ‌ బ్యాంక్‌

  • State Bank of India

  • Bank of Maharashtra

  • Bank of Baroda

  • Bank of India

  • Canara బ్యాంక్‌

  • Central Bank of India

  • Corporation‌ బ్యాంక్‌

  • Dena బ్యాంక్‌

  • Union Bank of India

  • UCO బ్యాంక్‌

  • Syndicate‌ బ్యాంక్‌

  • IDBI బ్యాంక్

  • Vijaya బ్యాంక్‌

  • Indian‌ బ్యాంక్‌

  • Punjab National బ్యాంక్‌

  • Indian Overseas‌ బ్యాంక్‌

  • United Bank of India

బ్యాంక్‌ ఫిక్స్‌డ్‌ డిపాజిట్‌ పథకం

బ్యాంక్ FDలు సెక్యూరిటీ డిపాజిట్లు, ఇవి ఇతర హామీ రాబడి పెట్టుబడి ఎంపికల మాదిరిగానే ఉంటాయి. ఉన్న ఒకే తేడా ఏమిటంటే బ్యాంక్ FDలలో వర్తించే పెట్టుబడి కాలం 5 సంవత్సరాలు. పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల ప్రణాళికలుగా, బ్యాంక్ FD పన్ను రహిత ఆదాయాన్ని అందిస్తుంది.  తక్కువ ప్రమాదం నిబద్ధత మరియు దీర్ఘకాలిక వ్యవధిలో డబ్బు ఆదా చేయాలనుకునే వ్యక్తులకు ఈ ప్రణాళిక ఉత్తమంగా సరిపోతుంది.  బ్యాంక్ FD పెట్టుబడిపై హామీనిచ్చే రాబడిని అందిస్తుంది మరియు పెట్టుబడి యొక్క మొత్తం కాలం వరకు లాక్-ఇన్ అవడం వలన పెట్టుబడి భద్రతను కూడా నిర్ధారిస్తుంది.

FD పన్ను ఆదా పెట్టుబడిలో, ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద గరిష్ట పరిమితి రూ.1.5 లక్షల వరకు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు. ప్రతి త్రైమాసికం లేదా ఆర్థిక సంవత్సరంలో మార్చగల ఫిక్స్‌డ్‌ డిపాజిట్ పథకం యొక్క వడ్డీ రేటును బ్యాంకులు సెట్‌ చేస్తాయి. పొదుపు ఖాతాతో పోలిస్తే బ్యాంక్ ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్ అధిక వడ్డీని సంపాదించే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉంటుంది మరియు కేవలం ఒకేసారి-పెద్ద మొత్తం చెల్లింపుకు మాత్రమే అనుమతిస్తుంది. బ్యాంక్ FD కాలం కేవలం 5 సంవత్సరాలు మాత్రమే కాబట్టి, ఇది ప్రీమెచ్యూర్‌ ఉపసంహరణను అనుమతించదు.

 భీమా

జీవిత భీమా మార్కెట్‌లో లభించే పన్ను-ఆదా పెట్టుబడి ఉత్పత్తిగా పరిగణించబడుతుంది. అయినప్పటికీ, భీమా కవరేజీని అందించడం ఈ భీమా పాలసీల ముఖ్య లక్ష్యం కాబట్టి, పన్ను ఆదా చేసే ఉద్దేశ్యంతో మాత్రమే జీవిత బీమా పాలసీ కొనుగోలు చేయమని ఎవరికీ సలహా ఇవ్వబడదు.

భీమా కవరేజ్ ప్రయోజనంతో పాటు, ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి మరియు 10 (10 డి) కింద ఆదాయపు పన్ను చెల్లింపుపై కూడా ప్రయోజనం పొందవచ్చు. ఒక జీవిత బీమా పాలసీలో, చెల్లించిన ప్రీమియం మరియు పాలసీకి వచ్చే మెచ్యూరిటీలకు పన్ను మినహాయింపు ఉంటుంది. అంతేకాకుండా, ఎండోమెంట్ లేదా మనీ-బ్యాక్ వంటి పాలసీ కింద అందించే రాబడులు కూడా పన్ను-రహితంగా ఉంటాయి.  జీవిత బీమా పాలసీ కింద గరిష్టంగా రూ.1.5 లక్షల పరిమితి వరకు పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.

సెక్షన్‌ 80సి దాటి అదనపు పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులు

సెక్షన్ 80 సి కింద పన్ను మినహాయింపు కాకుండా, పన్నులపై ఆదా చేయడానికి సహాయపడే వివిధ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులు ఉంటాయి.

  • ఆరోగ్య భీమా మరియు గృహ రుణం వడ్డీ కోసం చెల్లించే ప్రీమియంపై పన్ను ప్రయోజనం పొందవచ్చు.

  • ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 డి కింద ఆరోగ్య బీమాకు చెల్లించే ప్రీమియంపై ఒక వ్యక్తి రూ.25,000 వరకు తగ్గింపు క్లెయిమ్ చేసుకోవచ్చు.

  • ఆదాయపు పన్ను చట్టం సెక్షన్ 80 ఇఇ కింద, గృహ రుణం వడ్డీపై రూ.50,000 వరకు తగ్గింపు పొందవచ్చు.

  • పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడంలో గృహ ఋణం సహాయపడుతుంది, ఎందుకంటే సెక్షన్‌ 80 సి కింద రూ.1.5 లక్షల వరకు గృహ ఋణం యొక్క అసలును క్లెయిమ్ చేయవచ్చు మరియు ఇంటి ఆస్తి నుండి వచ్చే ఆదాయం నుండి వడ్డీని మినహాయింపుగా క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులు ఎలా ప్రణాళిక చేసుకోవాలి?

అయినప్పటికీ, చాలా మంది పన్ను చెల్లింపుదారులు చివరి త్రైమాసికం వరకు పన్ను ప్రణాళికను ఆలస్యం చేస్తారు, దీనివల్ల ఇబ్బందికరమైన నిర్ణయాలు తీసుకోవలసి వస్తుంది.  పన్ను-ఆదా పెట్టుబడుల ప్రణాళిక చేయడానికి ఉత్తమ సమయం ఆర్థిక సంవత్సరం ప్రారంభంలో ఉంటుంది. ఒక వ్యక్తి ఆర్థిక సంవత్సరం ప్రారంభంలో పన్ను ఆదా చేసే పెట్టుబడుల ప్రణాళికను ప్రారంభిస్తే, అప్పుడు పెట్టిన పెట్టుబడులు దీర్ఘకాలిక వ్యవధిలో గుణించగలవు మరియు తన దీర్ఘకాలిక ఆర్థిక లక్ష్యాలను నెరవేర్చడానికి అవి సహాయపడతాయి.  పన్ను చెల్లింపుదారులు సంవత్సరానికి పన్ను ఆదా ప్రణాళిక చేయడానికి మరియు పన్ను ఆదా సాధనాల ప్రణాళికలలో పెట్టుబడులు పెట్టేటప్పుడు తెలివైన నిర్ణయం తీసుకోవడానికి ఈ సూచికలను అనుసరించవచ్చు.

  • భీమా ప్రీమియం, EPF ఖాతాలో చేసే మదుపు, పిల్లల ట్యూషన్ ఫీజు, గృహ ఋణం చెల్లింపు మొదలైన మీ పన్ను ఆదా ఖర్చులను తనిఖీ చేసుకోండి.

  • మీ పన్ను ఆదా ఖర్చులు రూ.1.5 లక్షల గరిష్ట పరిమితి కవర్‌ చేస్తూ ఉంటే, మీరు పూర్తి మొత్తాన్ని పెట్టుబడి పెట్టవలసిన అవసరం లేదు.

  • లక్ష్యం మరియు ప్రమాదం ప్రొఫైల్ ఆధారంగా, PPF, ELSS ఫండ్‌లు, బ్యాంక్ FDలు మరియు NPS వంటి పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులను ఎంచుకోండి.

సెక్షన్‌ 80సి కింద వర్తించే పన్ను ఆదా తగ్గింపు చెల్లింపు

ఐటి చట్టం సెక్షన్ 80 సి కింద ఉత్తమ పన్ను-ఆదా పెట్టుబడులను మనం ఒకసారి పరిశీలిద్దాం.

  1. జీవిత భీమా ప్రీమియం చెల్లింపులు

    పన్ను ఆదా పెట్టుబడుల పథకాల్లో ఇది అత్యంత ప్రజాదరణ పొందినది ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో రూ.1.5 లక్షల గరిష్ట పరిమితి వరకు జీవిత బీమా పాలసీకి చెల్లించే ప్రీమియం, ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద పన్ను మినహాయింపుకు అర్హమైనది.  ప్రీమియం హామీ ఇవ్వబడిన మొత్తంలో 10% కన్నా తక్కువ ఉంటే మాత్రమే మినహాయింపు వర్తిస్తుంది.

  2. పిల్లల యొక్క ట్యూషన్‌ ఫీజుల చెల్లింపులు

    ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80 సి కింద రూ.1.5 లక్షల వరకు గరిష్టంగా పిల్లలకు చెల్లించే విద్యా రుసుము, పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటుంది.

  3. ఇంటి ఋణం చెల్లింపు

    ఆదాయపు పన్ను చట్టం యొక్క సెక్షన్ 80 సి కింద పన్ను మినహాయింపు ఒక వ్యక్తి నివాస ఆస్తిని కొనుగోలు చేయడానికి లేదా నిర్మించడానికి తీసుకున్న తిరిగి చెల్లించే గృహ ఋణం మొత్తానికి వర్తిస్తుంది. రిజిస్ట్రేషన్ ఫీజు, స్టాంప్ డ్యూటీ మరియు బదిలీ ఖర్చులపై కూడా ఈ మినహాయింపు వర్తిస్తుంది.

    డిస్‌క్లెయిమర్‌: భీమాదారుడు అందించే ఏదైనా నిర్దిష్ట బీమా లేదా బీమా ఉత్పత్తిని Policybazaar ఎండోర్స్‌, రేట్ లేదా సిఫార్సు చేయదు. పన్ను చట్టాలలో మార్పులపై పన్ను లాభం ఆధారపడి ఉంటుంది. "ప్రామాణిక నియమనిబంధనలు వర్తిస్తాయి

పన్ను ఆదా పెట్టుబడులు - తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు

  • Q1: ఏ పెట్టుబడి సాధనాలు పన్ను-రహితం?

    కొన్ని అగ్ర పన్ను-రహిత పెట్టుబడి ఎంపికలు:
    • సుకన్య సమృద్ధి ఖాతా
    • పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (PPF)
    • వయోజనుల ఆదా పథకం
    • జాతీయ పెన్షన్ పథకం (NPS)
    • ఉద్యోగి యొక్క ప్రావిడెంట్‌ ఫండ్‌ (EPF)
  • Q2: పన్ను ఆదా చెయ్యడానికి నేను ఎక్కడ పెట్టుబడి పెట్టాలి?

    భారతదేశపు పన్ను చెల్లింపుదారులందరూ తెలుసుకోవలసిన సులభ పన్ను ఆదా పెట్టుబడులు:
    • 5 సంవత్సరాల బ్యాంక్‌ ఫిక్స్‌డ్‌ డిపాజిట్‌
    • పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (PPF)
    • జాతీయ సేవింగ్స్‌ సర్టిఫికెట్ (NSC)‌
    • ఈక్విటీ లింక్డ్‌ ఆదా పథకాలు (ELSS)
    • యూనిట్‌ లింక్డ్‌ పెట్టుబడి పథకం (ULIP)
    • జాతీయ పెన్షన్‌ పథకం
    • జీవిత భీమా
    • వయోజనుల సేవింగ్స్‌ పథకాలు (SCSS)
  • Q3: పెట్టుబడులపై నేను పన్ను కట్టాల్సి ఉంటుందా?

    పెట్టుబడులపై పన్నులు, మీరు చేస్తున్న పెట్టుబడి రకంపై ఆధారపడి ఉంటాయి. పన్నులు విధించబడే కొన్ని పెట్టుబడి రకాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి:
    • మూలధనం లాభాలు: మీరు మీ పెట్టుబడులలో కొన్నింటిని లాభంతో విక్రయించినప్పుడు, మీకు పన్ను విధించబడుతుంది అని దీని అర్థం.
    • డివిడెండ్‌లు మరియు ఇతర ఆదాయ రకాలు పెట్టుబడులను అమ్మడం ద్వారా వచ్చే లాభాలతో, మీకు లభించే డివిడెండ్, వడ్డీ, అద్దె లేదా ఇతర రకాల ఆదాయాలపై వడ్డీని చెల్లించాలి.
    • వడ్డీ పై పన్ను: వివిధ పన్ను ఆదా పథకాల నుండి పొందిన వడ్డీ పన్ను రహితమైనప్పటికీ, మీరు సంపాదించే వడ్డీపై పన్ను చెల్లించాల్సిన సందర్భాలు చాలా ఉంటాయి.
  • Q4: ఒకరు ఎన్ని పన్ను-రహిత సాధనాలు కలిగి ఉండవచ్చు?

    ఒకరు తీసుకోగలిగే పన్ను-రహిత పెట్టుబడి సాధనాల సంఖ్యకు పరిమితి లేదు. అయినప్పటికీ, పన్ను ప్రయోజనాలను పొదడానికి, మినహాయింపు కోసం ఒక పరిమితి ఉంది. ఈ పరిమితులు వివిధ ఆదాయ పన్ను చట్టాల సెక్షన్‌ల పరంగా ఉంటాయి.
  • Q5: అధిక ఆదాయం పైన నేను తక్కువ పన్ను ఎలా చెల్లించగలను?

    పన్ను-రహిత పెట్టుబడి సాధనాలలో పెట్టుబడులు పెట్టడం ద్వారా మీరు పన్నులను ఆదా చేయవచ్చు. ఈ విధంగా, అధిక ఆదాయంపై మీరు తక్కువ పన్నులు చెల్లించగలరు.
  • Q6: నా పన్నుల కోసం నేను ఎంత ఆదా చేయాలి?

    ఐటి చట్టం, 1961 లోని సెక్షన్ 80 సి ప్రకారం మీరు చెల్లించిన ప్రీమియంల కోసం మీరు రూ.1 లక్ష 50 వేల వరకు పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.
  • Q7: ఆదాయ పన్ను చట్టం లోని సెక్షన్‌ 80సి కింద ఏ పెట్టుబడులు వస్తాయి?

    కింది పెట్టుబడి సాధనాలకు ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961 లోని సెక్షన్ 80 సి కింద పన్ను మినహాయింపు లభిస్తుంది:
    • NSC
    • PPF
    • SCSS
    • జీవిత భీమా
    • ELSS మ్యూచువల్‌ ఫండ్‌లు
    • పెన్షన్‌ ఫండ్‌
    • 5 సంవత్సరాల బ్యాంక్‌ ఫిక్స్‌డ్‌ డిపాజట్‌లు
    • 5 సంవత్సరాల పోస్ట్‌ ఆఫీస్‌ డిపాజిట్‌లు
  • Q8: సెక్షన్‌ 80సి కింద పెట్టుబడికి గరిష్ట పరిమితి ఎంత?

    పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే మీ మొత్తం ఆదాయం నుండి గరిష్టంగా రూ.1, 50, 000 ఆదాయపు పన్ను చట్టం 1961 లోని సెక్షన్ 80 సి కింద పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు.
  • Q9: నేను నా పన్నులను చట్టబద్ధంగా ఎలా తగ్గించుకోగలను?

    ప్రభుత్వం ఆమోదించిన పన్ను రహిత పెట్టుబడి సాధనాలలో పెట్టుబడులు పెట్టడం ద్వారా, మీరు మీ పన్నులను చట్టబద్ధంగా తగ్గించుకోవచ్చు.
Written By: PolicyBazaar - Updated: 22 November 2021
Tax Saving Investment
Save Tax Under Section 80C
Newsletter
Sign up for newsletter
Sign up our newsletter and get email about tax plans.

Income Tax articles

Recent Articles
Popular Articles
Gratuity Eligibility Before and After Completion of 5 Years

06 Oct 2021

An employee is a person who is hired by an organization to work...
Read more
PPF Interest Rate 2022- All You Need to Know

03 Aug 2017

Public Provident Fund (PPF) is a government-initiated tax-saving...
Read more
Income Tax Deductions And Standard Deduction 2019-2020

21 Jun 2017

Taxes are an essential constituent in India. A major portion of...
Read more
PPF Calculator - How to Calculate PPF

17 Jan 2017

Enter Amount Invested Per Anum       PPF manages to...
Read more
Section 80D Deductions for FY 2019-20 & AY 2020-21

08 Dec 2016

There is no question about the requirement for satisfactory...
Read more
Tax Saving Investments
Tax Saving Investments are an integral part of one’s life as they offer tax deduction under section 80C or...
Read more
Section 80D Deductions for FY 2019-20 & AY 2020-21
There is no question about the requirement for satisfactory medical coverage in your insurance portfolio. If you...
Read more
Tax Saving Instruments to Cut Your Tax Outgo
As someone has rightly said, “Three things are certain in life: Bills, Taxes and Death.” Thankfully, we can...
Read more
Gratuity Eligibility Before and After Completion of 5 Years
An employee is a person who is hired by an organization to work in a specific field that they have expertise in...
Read more
PPF Interest Rate 2022- All You Need to Know
Public Provident Fund (PPF) is a government-initiated tax-saving investment option used by the citizens of India...
Read more
Close
Download the Policybazaar app
to manage all your insurance needs.
INSTALL